ФНС России утвердил форму и порядок подачи заявлений о трансформации старых счетов ИИС типов А и Б в ИИС третьего типа — ИИС-3 (приказ ФНС от 31.10.2024 № ЕД-7-11/983@).
ИИС третьего типа был введен с 1 января 2024 года, он комбинирует налоговые вычеты двух предыдущих — с дохода и со взносов. Открывая ИИС-3, инвестор может возвращать ежегодно до 52 000 или до 60 000 рублей из ранее уплаченного НДФЛ и освобождать от налога доход от инвестирования на сумму до 30 млн рублей. ИИС-3 можно пополнять без ограничений и открыть сразу три ИИС-3 с целью диверсификации инвестиционного портфеля.
Для быстрого перехода на ИИС-3 и получения права на два вычета одновременно потребуется подать два заявления:
1. Заявление в Риком-Траст. Подается любым из следующих способов:
• в электронной форме (через личный кабинет клиента: "Услуги – Данные клиента - Отправить документы");
• в бумажном виде (лично / через представителя / заказным письмом).
2. Заявление в налоговый орган по месту жительства. Подается любым из следующих способов:
• в электронной форме (xml-файлом либо через личный кабинет налогоплательщика);
• в бумажном виде (лично / через представителя / заказным письмом).
Функционал для подачи заявления через личный кабинет налогоплательщика ФНС в процессе доработки, поэтому сейчас пока не доступен.
Срок подачи заявлений – до 01.02.2025.
Обращаем ваше внимание, что "обратная" трансформация ИИС законодательством не предусмотрена.
Формы заявления в Риком-Траст, в налоговый орган по месту жительства и порядок его заполнения доступен по ссылке ниже.
Уважаемые клиенты.
Сообщаем Вам об утверждении Договора доверительного управления, предусматривающего открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета с 25.04.2025 г. Текст договора доступен по ссылке.
Уважаемые клиенты.
С 21.04.2025 вступает в силу новая редакция Договора доверительного управления.
Уважаемые клиенты.
С 1 апреля 2025 года вносятся изменения в Регламент брокерского обслуживания.
С изменениями можно ознакомиться по ссылке ниже.