ИИС или брокерский счет: в чем разница и что лучше
Чтобы обычный человек мог начать инвестировать, нужно выбрать наиболее подходящий счет. Поэтому он должен обратиться к банку, брокерской или управляющей компании, которые станут посредником между ним и биржей и за свои услуги взимают комиссии. Любой россиянин старше 18 лет может открыть одновременно индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), брокерский счет и банковский вклад. Какой счет лучше использовать, чем отличается ИИС от брокерского счета, поговорим далее, учитывая особенности каждого.
Чтобы совершать финансовые операции фондовой бирже, покупать акции, облигации и другие активы нужен брокерский счет, который позволяет совершать сделки покупки-продажи как на российском, так и на международном рынках. На этот счет зачисляются средства для сделок, а также доходы от них, депозитарный счет учитывает все транзакции.
Брокерские счета в России могут быть только индивидуальными, тогда как в США совместные счета часто открывают супруги или друзья.
Существует два типа взаимодействия с брокером:
Без доверительного управления, когда инвестор самостоятельно принимает решения о сделках.
С доверительным управлением, когда управление средствами ведет профессиональный менеджер.
Брокерский счет имеет доступ к инструментам, которые могут обеспечить потенциально высокую доходность. Правильная диверсификация снижает риск потерять деньги при банкротстве или отзыве лицензии брокера, получать доход различными способами, включая дивиденды, купоны.
Заявка на консультацию
Какие акции лучше приобрести сейчас?
Оставьте заявку на нашем сайте. Мы проконсультируем вас и поможем подобрать самые выгодные акции для успешного инвестирования.
Что важно знать для работы с ИИС
Гражданам РФ с 1 января 2015 г. с помощью ИИС предоставляются льготы по налогообложению от государства, ограничений по сроку его действия нет, а при его закрытии не нужно платить НДФЛ. Покупателям недвижимости и владельцам ИИС не нужно направлять в налоговые органы подтверждающие документы для получения вычетов. подать заявку на открытие ИИС - сделать это можно онлайн на сайте банка за несколько минут, даже без посещения офиса.
Основная цель ИИС — поощрение физических лиц к накоплению.
Он бывает двух типов в зависимости от налогового вычета — на взнос или на доход. Необходимо выбрать один из них, оба одновременно работать не могут.
Тип А: возвращает дополнительно 13 процентов от внесенной суммы на счет, с максимальным вычетом до 52 000 рублей в год. Подойдет начинающим клиентам, а также для самозанятых.
Тип Б: освобождает от налога на доход от операций на три года. максимальный объем прибыли, которая не облагается налогом – 1 млн рублей ежегодно.
ИИС-3: объединяет налоговые преимущества в виде льгот предыдущих типов. Вы сможете получить возврат до 60 000 рублей в год, а также освобождение от уплаты налога с прибыли при закрытии счета. Минимальный срок владения — пять лет. который будет постепенно увеличиваться, достигая 10 лет к 2031 году. Это является одним из основных недостатков.
Главное отличие ИИС в том, что он дает право на налоговые вычеты:
На внесение средств. Этот вычет позволяет вернуть из бюджета 13% от суммы пополнения счета за год. Это стимул к регулярным пополнениям и активной торговле на бирже. Однако налог можно вернуть максимум с 400 000 рублей. Если внесенная сумма меньше, вычет будет рассчитываться только на фактическую сумму пополнения. Ключевое условие для его получения— наличие дохода, с которого был уплачен налог на НДФЛ в соответствующий период.
На прибыль при закрытии счета. Освобождается от налогов доход за вычетом расходов, без ограничения по сумме полученного дохода.
Чтобы получить вычет по ИИС, стоит выполнить следующие условия:
Пребывать на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году, за который подается заявление на вычет.
Владеть одним счетом минимум 3 года.
Способы получения налоговых вычетов по ИИС:
1. Через налоговый орган
В такой ситуации документы нужно направить в ИФНС. После проверки, которая занимает три месяца, и еще одного месяца на возврат средств, деньги поступят на счет. Через ИФНС вычет по прибыли получают, если брокер не применил эту льготу при закрытии счета. Для этого самостоятельно заполняется 3-НДФЛ за год, когда счет был закрыт и налог был удержан.
2. Через ИФНС в упрощенном формате
Право на льготу должно возникнуть не ранее 01.01.2020 года.
по типу А - нужно дать согласие на передачу в ИФНС информации о внесенных средствах на ИИС- не менее 15 рабочих дней.
по типу Б достаточно согласия на передачу данных, и брокер сам запросит информацию у налоговой. После чего он применяет вычет, и НДФЛ не будет удержан при закрытии счета.
3. Через брокера (управляющую компанию) - возможно только для типа Б. Получить вычет по внесенным средствам у брокера или работодателя невозможно.
Минусы ИИС
С точки зрения долгосрочных вложений ИИС более выгодный, но у него есть некоторые ограничения:
Деньги нельзя выводить со счета в течение трех лет без расторжения договора. Если инвестор решит закрыть ИИС раньше, то счет закроют, и налог на вычет (использование типа А) придется вернуть.
Лимит на пополнение в размере 1 миллиона рублей в год ограничивает возможность инвестирования, и если инвестор хочет вложить больше, ему потребуется открыть еще один брокерский счет.
Накопления: Если откладывать по 10 000 рублей в месяц, то за три года можно накопить 360 тысяч рублей, которые можно вложить в консервативные инструменты, такие как облигации федерального займа с доходностью 4-5,45%. Освобождение от налогов в этом случае станет приятным бонусом.
Нельзя вкладывать в ценные бумаги на иностранных биржах, только на Московской или Ленинградской.
Если вы не планируете активно торговать на бирже, имеете официальный доход, то выгоднее самостоятельно купить активы, а после держать их 3 года на ИИС. При условии, что вы будете ежегодно вносить до 1 млн рублей.
Плюсы брокерского счета
Если решили активно управлять своим портфелем — часто совершать сделки с акциями, снимать часть средств и пополнять счет, то он будет более подходящим вариантом. У этого типа счета больше возможностей и меньше ограничений:
Неограниченные инвестиции: Можно вкладывать более 1 миллиона рублей в год без каких-либо лимитов на пополнение. Счет можно пополнять как в рублях, так и в валюте — долларах или евро.
Свободный вывод средств: Инвестор может вывести деньги в любое время и в любом количестве. Брокерский аккаунт даже может оставаться пустым сколь угодно долго. Брокер удержит налог с дохода, если он был получен в текущем году.
Доступ ко всем инструментам: Можно приобретать любые ценные бумаги в соответствие с квалификационным статусом инвестора, включая те, которые недоступны для ИИС, такие как ОФЗ-н.
Статус квалифицированного инвестора - инвестировать более 6 миллионов рублей.
Когда брокерский счет может быть невыгоден
Основной недостаток брокерского счета заключается в отсутствии налоговых вычетов, которые предлагает ИИС. Однако существует трехлетняя налоговая льгота для инвесторов на брокерском счете, которая требует, чтобы акции были в собственности не менее трех лет, а также ограничивает сумму вычета.
Для выбора между ИИС и брокерским счетом важно учитывать свои цели и финансовые планы. Если вы хотите долгосрочно накапливать и получать налоговые вычеты, стоит рассмотреть ИИС. Например, типы А и Б предлагают различные льготы, которые подойдут разным категориям инвесторов: от начинающих до опытных. Брокерский счет, напротив, идеально подходит для активного управления капиталом и доступен без ограничения на сумму пополнений. Оба инструмента выгодны для инвестиций, но имеют свои нюансы, например, возможность свободного вывода средств на брокерском счете и налоговые вычеты ИИС, что делает каждый из них удобен в зависимости от задач.
